Qué es una cuenta Trump
Una cuenta Trump (Trump Account) es una cuenta de ahorro para un niño, creada por la ley One Big Beautiful Bill Act, firmada el 4 de julio de 2025, como la sección 530A del código tributario. Comenzó como la ley Invest America Act, por eso todavía se oye ese nombre. El dinero de la cuenta se invierte en fondos indexados de acciones de EE. UU. de bajo costo y crece con impuestos diferidos hasta que el niño sea adulto. Se permiten aportes desde el 4 de julio de 2026.
Hasta el 31 de diciembre del año en que el niño cumple 17 años, la cuenta está en su período de crecimiento: se puede depositar dinero, pero no se puede retirar nada. Después funciona como una IRA tradicional a nombre del joven.
Quién ya tiene una
Las familias pudieron abrir cuentas desde principios de 2026. Luego, alrededor del 1 de octubre de 2026, el Departamento del Tesoro creó automáticamente una cuenta para cada niño elegible menor de 18 años con número de Seguro Social que todavía no tenía una, lo que llevó el total a unos 70 millones de cuentas. El primer fideicomisario es Robinhood Securities, y BNY actúa como agente financiero del Tesoro.
Que una cuenta esté creada no significa que esté reclamada. A mediados de octubre, Bloomberg informó que menos del 1% de las cuentas automáticas habían sido reclamadas por uno de los padres. Una cuenta sin reclamar todavía puede recibir el depósito piloto de $1,000 si se solicitó, y regalos de gobiernos y organizaciones benéficas, pero no dinero de la familia ni de un empleador.
Cómo reclamarla
- Descargue la aplicación oficial. Descargue la aplicación Trump Accounts, o comience en trumpaccounts.gov. Abrir y mantener la cuenta es gratis.
- Verifique su identidad. El padre, la madre o el tutor legal confirma su identidad y su relación con el niño, y acepta los términos.
- Solicite los $1,000, si su hijo califica. Presente el Form 4547 en la aplicación, en línea, en su cuenta individual en línea del IRS o con su declaración de impuestos.
- Comparta el enlace para regalos. Junto al nombre de cada niño, la aplicación muestra un enlace de aportes y un código QR que cualquier persona puede usar para regalar.
Cuidado con los sitios falsos. El sitio oficial termina en .gov. InvestAmerica.net es una guía independiente y nunca le pide su número de Seguro Social ni sus datos bancarios.
El depósito de $1,000
El programa piloto del Tesoro deposita $1,000 en la cuenta de un niño que:
- nació entre el 1 de enero de 2025 y el 31 de diciembre de 2028,
- es ciudadano estadounidense con un número de Seguro Social emitido antes de la solicitud, y
- tiene un adulto que lo solicita con el Form 4547 y que espera que el niño sea su hijo calificado ese año.
No es automático. El Tesoro lo paga después de procesar la solicitud y de que la cuenta esté abierta, y no cuenta para el límite anual de $5,000. Cada niño puede recibirlo una sola vez.
El regalo de Dell y otros donantes
En diciembre de 2025, Michael y Susan Dell prometieron $6,250 millones: $250 para cada uno de hasta 25 millones de niños. El regalo es para niños nacidos entre 2016 y 2024 que viven en ZIP codes con un ingreso medio de $150,000 o menos, y los depósitos comenzaron en octubre de 2026. Los regalos de este tipo, de organizaciones benéficas y gobiernos, no cuentan para el límite anual.
Otros también han anunciado regalos, como Ray y Barbara Dalio ($250 para cada uno de unos 300,000 niños de Connecticut) y empleadores como Goldman Sachs, Delta, Visa, Edward Jones y Dell Technologies, que han anunciado que igualarán el depósito de $1,000 para los hijos de sus empleados. El 19 de octubre de 2026, Elon Musk publicó que el próximo año dará una acción de SpaceX a cada niño de Estados Unidos; todavía no se ha anunciado cómo ni cuándo llegaría a las cuentas. Considere cualquier promesa solo como eso hasta que el dinero aparezca en la aplicación.
Quién puede aportar dinero
| Origen | Cuánto | ¿Cuenta para el límite de $5,000? |
|---|---|---|
| Piloto del Tesoro | $1,000 una vez | No |
| Organizaciones benéficas y gobiernos | Cualquier cantidad, para todo un grupo de niños | No |
| Padres, abuelos, cualquier persona | En conjunto, hasta $5,000 al año por niño | Sí |
| Un empleador | Hasta $2,500 al año por empleado, libres de impuestos | Sí |
El límite de $5,000 es por niño y por año, sumando a toda la familia, amigos y empleadores, y aumenta con la inflación después de 2027. El niño no necesita tener ingresos del trabajo. Los aportes de la familia no son deducibles de impuestos. El IRS también ha dicho que un regalo en efectivo puede contar para la exclusión anual del impuesto sobre donaciones de quien lo da.
Los empleadores necesitan un plan escrito aparte para que sus aportes sigan libres de impuestos. Nuestro Employer Plan Kit (paquete para planes de empleadores) explica lo que ese plan necesita.
Cómo se invierte el dinero
Durante el período de crecimiento, la cuenta solo puede tener fondos mutuos o fondos cotizados (ETF) que sigan un índice de empresas mayormente estadounidenses, que no usen apalancamiento y que no cobren más del 0.1% al año. Así las comisiones se mantienen bajas, y significa que el saldo sube y baja con el mercado de acciones de EE. UU. Más adelante, toda la cuenta puede pasarse a otro fideicomisario que cumpla las mismas reglas.
Retirar dinero a los 18 años
No se puede retirar dinero antes del 1 de enero del año en que el joven cumple 18 años, salvo algunas excepciones, como una transferencia (rollover) o el fallecimiento del niño. A partir de entonces, la cuenta sigue las reglas de una IRA tradicional. Los retiros antes de los 59½ años generalmente pagan un impuesto adicional del 10% sobre la parte tributable, a menos que aplique una excepción de las IRA, como gastos calificados de educación superior o hasta $10,000 para comprar la primera vivienda. El dinero también puede seguir invertido por décadas, o convertirse a una Roth IRA según las reglas habituales.
Impuestos
- El dinero de la familia entra después de impuestos, así que es la base del niño y se retira sin pagar impuestos.
- El piloto de $1,000, los regalos de organizaciones benéficas y el dinero del empleador nunca pagaron impuestos, así que se gravan como ingreso ordinario al retirarlos.
- Las ganancias crecen con impuestos diferidos y se gravan como ingreso ordinario al retirarlas.
Comparada con un plan 529 y una Roth IRA
| Cuenta Trump | Plan 529 | Roth IRA custodial | |
|---|---|---|---|
| Dinero gratis aportado | Programa piloto de $1,000 para nacidos de 2025 a 2028, regalos de donantes | Algunos estados igualan aportes | Ninguno |
| Quién puede aportar | Cualquier persona, $5,000 al año en total | Cualquier persona, límites altos de por vida | Solo hasta el monto de los ingresos del trabajo del niño |
| Inversiones | Fondos indexados de acciones de EE. UU., comisión de 0.1% o menos | Las opciones del plan | Casi cualquier cosa |
| Impuestos sobre el crecimiento | Paga impuestos al retirar | Libre de impuestos para educación | Libre de impuestos en la jubilación |
| Cuándo se puede usar | Desde el año en que el niño cumple 18, bajo las reglas de una IRA | En cualquier momento, para educación | Los aportes en cualquier momento; el crecimiento, más adelante |
Muchas familias usarán más de una. Reclamar la cuenta Trump no cuesta nada, así que vale la pena recibir los $1,000 y cualquier regalo de donantes de todos modos.
Preguntas frecuentes
Mi hijo nació antes de 2025. ¿Recibe algo?
Sí tiene una cuenta si tiene número de Seguro Social y es menor de 18 años, y la familia y los empleadores pueden aportar. No recibe los $1,000 del programa piloto. Los niños nacidos de 2016 a 2024 en ciertos ZIP codes que califican pueden recibir el regalo de $250 de Dell.
¿Tengo que reclamar la cuenta?
Solo una cuenta reclamada puede recibir dinero de la familia y de empleadores. Reclamarla es gratis y lo hace uno de los padres o el tutor en la aplicación oficial.
¿Mi hijo tiene que ser ciudadano?
La cuenta requiere un número de Seguro Social válido. El depósito piloto de $1,000 es solo para ciudadanos estadounidenses nacidos de 2025 a 2028.
¿Los abuelos pueden regalar dinero?
Sí. Cualquier persona puede aportar con el enlace de aportes del niño, siempre que el total de la familia y del empleador no pase de $5,000 en ese año.
¿Puedo elegir otra casa de bolsa?
La cuenta comienza con el fideicomisario del Tesoro. Las reglas permiten transferir toda la cuenta a otro fideicomisario que cumpla las mismas reglas de inversión y comisiones.
¿InvestAmerica forma parte del programa?
No. Somos una guía independiente; no somos el gobierno, el IRS, trumpaccounts.gov, Robinhood ni la campaña Invest America. Nunca le pediremos números de Seguro Social ni datos de acceso a cuentas.
Fuentes
- IRS: cuentas Trump y preguntas frecuentes
- IRS: instrucciones del Form 4547
- Federal Register: cuentas Trump, 30 de septiembre de 2026
- Federal Register: programa piloto de aportes a las cuentas Trump
- Federal Register: aportes de empleadores a las cuentas Trump (propuesta)
- trumpaccounts.gov, el sitio oficial
Esta guía es información general, no asesoría fiscal ni legal. Las reglas pueden cambiar; consulte las fuentes oficiales de arriba antes de actuar.